L’assurance vie deuxième pilier
Filière PCP/RD
60 min
1 point
Objectif:
Cette formation vous offre une vue claire des différentes formules d’assurances-vie dans le cadre du deuxième pilier de pension. Vous apprendrez comment ces régimes sont structurés, comment ils fonctionnent et quels sont leurs avantages fiscaux ainsi que les points d’attention juridiques. Des connaissances essentielles pour accompagner correctement vos clients dans la constitution de leur pension complémentaire.
Le deuxième pilier comprend plusieurs solutions de pension pour les indépendants et les salariés, telles que la PLCI, la CPTI, l’EIP et l’assurance de groupe. Cette formation vous permet de comprendre la structure technique de ces contrats, les acteurs impliqués et leurs mécanismes de financement.
Nous abordons la différence entre les régimes de pension sociaux et classiques, expliquons le fonctionnement de la règle des 80 %, et analysons les récents changements fiscaux, notamment la contribution Wijninckx. Les garanties complémentaires (comme en cas de décès ou d’incapacité de travail), les options de sortie à la retraite et les règles successorales sont également abordées de manière concrète.
Vous apprendrez en outre à appliquer correctement les plans de type « cafétéria », à gérer les retraits anticipés et à comprendre le régime fiscal lors du paiement des prestations.
Cette formation est idéale pour les intermédiaires en assurances et les conseillers souhaitant guider leurs clients dans l’optimisation fiscale de leur pension complémentaire via des assurances-vie.
Qu’est-ce qui est couvert dans cette formation?
- Structure et fonctionnement de la PLCI, CPTI, EIP et de l’assurance de groupe
- Différences entre les contrats de pension sociaux et classiques
- Règle des 80 % et optimisation fiscale
- Impact de la contribution Wijninckx
- Versements à la retraite, couverture décès et règles successorales
- Cas pratiques et législation actuelle
