De fiscale kant van de levensverzekeringen en het wettelijk pensioen
PCP/VVD traject
60 min
1 punt
Doelstelling:
Deze opleiding biedt een helder en praktijkgericht overzicht van de fiscale spelregels rond levensverzekeringen én de opbouw van het wettelijk pensioen. Je leert welke belastingvoordelen mogelijk zijn, hoe prestaties worden belast, en krijgt inzicht in de pensioenstructuren voor werknemers, zelfstandigen en ambtenaren. Onmisbare basiskennis voor elke tussenpersoon die cliënten correct en onderbouwd wil adviseren.
De fiscale behandeling van levensverzekeringen is allesbehalve eenduidig. In deze opleiding maak je kennis met de belasting op premies en prestaties, en leer je welke voorwaarden contracten moeten respecteren om in aanmerking te komen voor fiscaal voordeel. Onderwerpen als premietaks, langetermijnsparen, pensioensparen, anticipatieve heffing en personenbelasting bij afkoop worden helder uitgelegd met praktische voorbeelden.
Daarnaast duiken we in het wettelijk pensioen: van de historische opbouw van de sociale zekerheid tot de huidige pensioenleeftijd, rustpensioen en overlevingspensioen. Je krijgt inzicht in de werking van de drie grote pensioenstelsels (werknemers, zelfstandigen, statutaire ambtenaren) én in de voorwaarden om recht te hebben op een volledige of vervroegde pensioenuitkering.
Deze opleiding reikt je concrete inzichten aan waarmee je klanten correct en fiscaal optimaal kunt begeleiden.
Wat komt er aan bod in deze opleiding?
- Fiscale behandeling van premies en prestaties van levensverzekeringen
- Voorwaarden voor fiscaal voordeel bij langetermijn- en pensioensparen
- Anticipatieve heffing, personenbelasting en wedersamenstelling hypothecaire lening
- Situering van het wettelijk pensioen binnen de sociale zekerheid
- Pensioenvoorwaarden, minimumloopbaan en pensioenberekening
- Verschillen tussen pensioenstelsels voor werknemers, zelfstandigen en ambtenaren
